经营现金流量比率计算公式（现金流量比率计算公式）

现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。

经营现金流量比率（Operating Cash Flow Ratio）是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。

现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。

经营活动现金净流量占总现金流出的比率。

该比率用于衡量企业经营活动所产生的现金流量可以抵偿流动负债的程度。

比率越高，说明企业的财务弹性越好。

扩展资料：通过该比率分析，可了解维持公司运行、支撑公司发展所需要的大部分现金的来源，从而判别企业财务状况是否良好、公司运行是否健康。

一般而言，公司现金流入以经营活动为主，以收回投资、分得股利取得的现金以及银行借款、发行债券、接受外部投资等取得的现金为辅，是一种比较合理的结构。

预警信号：与主营业务收入利润率指标相类似，当经营现金流量比率低于50%时，预警信号产生。

参考资料来源：百度百科-现金流量比率。

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